風(fēng)險(xiǎn)一：個(gè)人卡交易，體現(xiàn)了企業(yè)資金管理混亂，收付款流程和財(cái)務(wù)制度不完善，再就是企業(yè)內(nèi)部控制不健全，給外部投資者、政府部門(mén)以及上下游等留下不好的印象等。

風(fēng)險(xiǎn)二：通過(guò)個(gè)人收款付款，就會(huì)造成企業(yè)三流不一致。容易產(chǎn)生“虛開(kāi)發(fā)票”的涉稅風(fēng)險(xiǎn)?！叭饕恢隆币彩桥袛嘭?cái)務(wù)是否正規(guī)的重要標(biāo)準(zhǔn)。

風(fēng)險(xiǎn)三：個(gè)人卡交易，有可能會(huì)涉及挪用資金、職務(wù)侵占等責(zé)任。

政策：

1、職務(wù)侵占罪（刑法第271條），是指公司、企業(yè)或者其他單位的人員，利用職務(wù)上的便利，將本單位財(cái)物非法占為己有，數(shù)額較大的行為。

2、挪用資金罪，根據(jù)我國(guó)《刑法》和有關(guān)司法解釋規(guī)定，是指公司、企業(yè)或者其他單位的工作人員利用職務(wù)上的便利，挪用本單位資金歸個(gè)人使用或者借貸給他人，數(shù)額較大、超過(guò)3個(gè)月未還的，或者雖未超過(guò)3個(gè)月，但數(shù)額較大、進(jìn)行營(yíng)利活動(dòng)的，或者進(jìn)行非法活動(dòng)的行為。

風(fēng)險(xiǎn)四：個(gè)人賬戶(hù)頻繁交易或大額交易，會(huì)被銀行列入重點(diǎn)監(jiān)控對(duì)象，排除是否有不正規(guī)的交易、是否存在洗錢(qián)的可能。

風(fēng)險(xiǎn)五：個(gè)人卡交易存在商業(yè)賄賂的法律風(fēng)險(xiǎn)。

政策：

《反不正當(dāng)競(jìng)爭(zhēng)法》第七條　經(jīng)營(yíng)者不得采用財(cái)物或者其他手段賄賂下列單位或者個(gè)人，以謀取交易機(jī)會(huì)或者競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)：

（一）交易相對(duì)方的工作人員；

（二）受交易相對(duì)方委托辦理相關(guān)事務(wù)的單位或者個(gè)人；

（三）利用職權(quán)或者影響力影響交易的單位或者個(gè)人。

經(jīng)營(yíng)者在交易活動(dòng)中，可以以明示方式向交易相對(duì)方支付折扣，或者向中間人支付傭金。經(jīng)營(yíng)者向交易相對(duì)方支付折扣、向中間人支付傭金的，應(yīng)當(dāng)如實(shí)入賬。接受折扣、傭金的經(jīng)營(yíng)者也應(yīng)當(dāng)如實(shí)入賬。

想要了解更多代理記賬的信息，歡迎咨詢(xún)海南智多金財(cái)稅顧問(wèn)有限公司或關(guān)注官方微信公眾號(hào)“智多金財(cái)稅”，也可以撥打免費(fèi)咨詢(xún)熱線或者留下您的聯(lián)系方式喲！

主營(yíng)業(yè)務(wù): 注冊(cè)公司、記賬報(bào)稅、變更公司、商標(biāo)注冊(cè)、注銷(xiāo)公司、辦理營(yíng)業(yè)執(zhí)照,、加盟代理、創(chuàng)業(yè)投資、青年創(chuàng)業(yè)公司等。

免費(fèi)熱線：18976753791(微信同步)

如還有不明白的地方可以到“網(wǎng)站客服”里面詢(xún)問(wèn)您的問(wèn)題。會(huì)有專(zhuān)業(yè)的資深顧問(wèn)為您詳細(xì)解答！